Головна
Аграрне право Росії || Адвокатура || Адміністративне право Росії || Адміністративне право України || Цивільне право Росії || Цивільне право України || Закордонне право || Інформаційне право || Історія політичних і правових вчень || Конституційне право зарубіжних країн || Конституційне право Росії || Конституційне право України || Криміналістика || Кримінологія || Міжнародне право. Європейське право || Муніципальне право || Навчання юристів || Правоохоронна діяльність || Сімейне право Росії || Судова психіатрія || Теорія та історія держави і права || Трудове право Росії || Кримінальне право Росії || Кримінальне право України || Кримінальний процес Росії || Фінансове право Росії || Господарське право || Екологічне право Росії
ГоловнаФінансове право РосіїБанківське право → 
« Попередня Наступна »
Шевчук Денис Олександрович. Банківське право. Конспект лекцій, 2008 - перейти до змісту підручника

Кредитні організації та їх діяльність як об'єкт банківського нагляду

В організації та діяльності кредитних організацій у відповідності з цілями банківського нагляду і тим , як вони закріплені у Федеральному законі «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)», можна виділити кілька предметів банківського нагляду.

Першим розглянутим нами предметом банківського нагляду, і зокрема банківських перевірок, є дотримання кредитною організацією законодавства і банківських правил, встановлених Банком Росії.

У законодавстві чітко не сказано, дотримання яких законів повинен перевіряти Банк Росії. Тому питання це тлумачиться спеціалістами обмежувально. До уваги приймаються, в кращому випадку, суто банківські закони, насамперед Федеральний закон «Про банки і банківську діяльність», чого, звичайно ж, недостатньо, оскільки, як було сказано, банківська діяльність регулюється нормативними актами різних галузей права.

У цьому відношенні цілком очевидною стає роль юридичних підрозділів в Банку Росії, здатних визначити весь той склад нормативних актів, порушення яких створює ризики в банківській діяльності. Однак роль юристів, на жаль, невелика, тому в діяльності банків створюється щось схоже на нішу, в яку не заглядає Банк Росії. Звідси беруть свій початок найпоширеніші зловживання у кредитних організаціях, які рано чи пізно стають причиною їх краху, як, втім, і краху клієнтів.

Що стосується нагляду та інспектування виконання банківських правил, то тут теж є безліч невирішених проблем. По-перше, Банк Росії щорічно видає близько тисячі різних актів. Ці акти, як уже говорилося, далеко не у всіх випадках бездоганні з точки зору юридичної техніки. Крім того, вони недостатньо систематизовані. У цьому зв'язку виникають проблеми доступності нормативних актів не тільки для широкого споживача, але і для самих працівників Банку Росії. По-друге, немає чіткого поділу і спеціалізації в самому банківському нагляді, а головне - в інспектуванні кредитних організацій, що знижує його якість.

Другим предметом банківського нагляду є виконання кредитною організацією передбачених законодавством та нормативними актами Банку Росії фінансових нормативів.

Нормативи - це технічні норми. Це техніка банківської справи, технологія управління кредитною організацією, правильна побудова якої виключає ризик неліквідності і неплатоспроможності по відношенню до кредиторів і банківським клієнтам.

Третій предмет в об'єкті банківського нагляду - перевірка правильності ведення бухгалтерського обліку і достовірності, передбаченої законами та нормативними актами Банку Росії, звітності кредитних організацій.

Це питання вважається центральним. На відміну від юридичних і фінансово-аналітичних проблем проблема перевірки бухгалтерського обліку та достовірності звітності, можливо, в силу своєї простоти привертає найбільшу увагу при проведенні перевірок. У цьому сенсі нагляд знаходиться ще тільки на першій стадії свого розвитку. Це стадія зіставлень і ізольованих оцінок.

« Попередня Наступна »
= Перейти до змісту підручника =
Інформація, релевантна " Кредитні організації та їх діяльність як об'єкт банківського нагляду "
  1. 2. Кредитні організації та їх діяльність як об'єкт банківського нагляду
    кредитних організацій у відповідності з цілями банківського нагляду і тим, як вони закріплені у Федеральному законі "Про Центральному банку Російської Федерації (Банку Росії)", можна виділити кілька предметів банківського нагляду. Першим розглянутим нами предметом банківського нагляду, і зокрема банківських перевірок, є дотримання кредитною організацією законодавства і
  2. 2. Правове становище кредитних організацій
    кредитну організацію як юридичну особу, яка для отримання прибутку як основну мету своєї діяльності на підставі спеціального дозволу (ліцензії) Центрального банку Російської Федерації (Банку Росії) має право здійснювати банківські операції. Кредитна організація утворюється на основі будь-якої форми власності як господарське товариство. Виходячи з даного визначення, можна
  3. § 3. Становлення і розвиток інституту юридичної особи з участю іноземного капіталу
    кредитних рублів дозволило додатково збільшити привабливість вкладень капіталу в економіку Россіі.2 На думку А.Г. Донгарова3, Росія використовувала закордонний капітал в інтересах свого розвитку, а не він диктував Росії вигідні йому самому мети. Росія - це не Центральна Африка, де європейці могли обмінювати скляні намиста на золото. Для отримання прибутку * від діяльності в Росії
  4. § 2. Засоби реалізації принципу публічності (офіційності)
    кредитних організацій зобов'язані надати відомості про кошти підозрюваного, обвинуваченого за запитом суду, прокурора, слідчого, дізнавача; якщо повідомлення про злочин було оприлюднено в засобах масової інформації, то редакція зобов'язана передати ці відомості прокурору, слідчому, дізнавачу, якщо не було обумовлено інше (ч. 2 ст. 144 КПК України); керівник установи зв'язку
  5. Список літератури
    кредитними організаціями ». Затверджено Центральним Банком Росії 10 лютого 1998 № 17-П / / Вісник Банку Росії, 1998, № 10. 23. Положення про правила обміну електронними документами між Банком Росії, кредитними організаціями (філіями) та іншими клієнтами Банку Росії при здійсненні розрахунків. Затверджено Центральним Банком Росії 12.03.1998 р. № 20-П (в ред. Вказівки Центрального Банку
  6. 3. Порядок відкриття філії кредитної організації
    кредитної організації регулюється Інструкцією Банку Росії № 109-І від 14 січня 2004 р. «Про порядок прийняття Банком Росії рішення про державну реєстрацію кредитних організацій та видачу ліцензій на здійснення банківських операцій». Кредитна організація, що відкриває філію, повинна представити для погодження на посади керівника, заступників керівника, головного
  7. 4. Нагляд Банку Росії за виконанням кредитними організаціями законодавства про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму
    кредитних організацій поряд з наглядом за виконанням ними вимог щодо фінансової стійкості є нагляд за виконанням кредитними організаціями вимог законодавства про протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму. Кредитні організації, основною сферою діяльності яких є операції з грошовими коштами, часто
  8. 1. Системи гарантування (страхування) вкладів. Створення системи страхування вкладів у Росії
    кредитних установах широко відома сучасному банківському праву і визнається одним з істотних моментів підтримки стабільності банківської системи. Зокрема, у Директиві 94 / 19/СЕ Європейського парламенту та Ради від 30 травня 1994 зазначено, що гарантування депозитів є основою досягнення завершеності внутрішнього ринку і необхідною складовою системи нагляду за
  9. 2. Кредитні організації як довірчі керуючі
    кредитними організаціями право здійснювати довірче управління грошовими коштами та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами. З метою вдосконалення порядку здійснення та обліку операцій довірчого управління в кредитних організаціях Банк Росії видав вищезгадану Інструкцію № 63. Кредитні організації, що здійснюють операції довірчого
  10. 3. Метод правового регулювання
    кредитними організаціями. Адже юридичні особи, констітуіруя як банки, добровільно включилися в систему грошової влади, яка представлена ??банківською системою, очолюваної Банком Росії. Банк Росії є регулятором і наглядовим установою цієї системи, і його влада поширюється тільки на тих суб'єктів (кредитні організації), які за законом стають суб'єктами банківської
  11. 4. Форма банківського права
    кредитної організації, правовий статус Банку Росії, пруденційного регулювання, пруденційний нагляд, правове регулювання бухгалтерського обліку в кредитній організації, відкриття і ведення банківського рахунку, розрахунки, касові операції, валютні операції, валютний контроль, операції з банківськими вкладами, операції з кредитами, операції з дорогоцінними металами і деякі інші.
  12. § 8. Нормативні акти Банку Росії
    кредитної організації. Треба стежити за рішеннями Банку Росії. Приклад - терміни подачі відповідних заяв. Тим, хто обслуговується в кредитних організаціях, іноді не зайве буває вчасно дізнаватися, коли Банк Росії відкликає банківську ліцензію. Адже після відкликання ліцензії клієнт уже не зможе зняти гроші з рахунку, але він хоча б вчасно пред'явить свої вимоги. Звичайно, йому доведеться
  13. 2. Поняття і визначення кредитної організації
    кредитної організації. Але для початку, скажімо, як співвідносяться між собою поняття і визначення кредитної організації. Поняття і визначення, з точки зору методології науки, співвідносяться наступним чином. Поняття завжди ширше, ніж визначення. Визначення - це формула поняття, яка акцентує увагу на основних ознаках досліджуваного явища. Поняття включає й інші ознаки,
  14. 2. Зміст правового статусу Банку Росії: значення і сутність
    кредитні організації, а також філії та представництва іноземних банків ". У частині другій цієї ж статті говориться:" Правове регулювання банківської діяльності здійснюється Конституцією Російської Федерації, справжнім Федеральним законом, Федеральним законом "Про Центральному банку Російської Федерації (Банку Росії)", іншими федеральними законами, нормативними актами Банку Росії ".
  15. § 4. Функції Банку Росії і функції його підрозділів
    кредитної і фінансової систем, а також банківської діяльності. При цьому банківське регулювання детерміновано специфікою його об'єктів. Такими об'єктами є грошово-кредитна система, фінансова система і банківська діяльність. У функціях центрального банку виявляється його сутність. Як вже зазначалося, вона обумовлена ??двома причинами: необхідністю регулювати, з одного
  16. § 14. Функція регулювання правил бухгалтерського обліку та звітності для банківської системи Російської Федерації
    кредитних організацій, то їх діяльність регулюється банківським правом, і, отже, загальні вимоги бухгалтерського обліку, встановлені адміністративним законодавством, тут доповнюються правилами, встановленими банківськими законами та нормативними актами Банку Росії. Як вже зазначалося, кредитна організація є суб'єктом різних правовідносин (конституційних;
  17. 1. Об'єкти банківського нагляду
    кредитних організацій. Крім того, точніше визначення об'єктів, що перевіряються дозволяє оптимізувати витрати Банку Росії на банківський нагляд. Банківський нагляд в тому вигляді, в якому він сьогодні передбачений в російському законодавстві, не охоплює всю банківську систему, а тільки поширюється на кредитні організації. Іншими словами, його об'єктом є тільки нижній рівень
  18. 3. Завдання та функції банківського нагляду
    кредитної організації. На думку банківських фахівців, існує певний перелік цих функцій: - вивчення юридичних питань діяльності банку та дотримання ним статуту та ліцензії; - перевірка дотримання кредитною організацією позицій банківської ліцензії; - аналіз балансу та звітності банку; - вивчення динаміки окремих показників банківської