НА ГОЛОВНУ

Аграрне право Росії || Адвокатура || Адміністративне право Росії || Адміністративне право України || Цивільне право Росії || Цивільне право України || Закордонне право || Інформаційне право || Історія політичних і правових вчень || Конституційне право зарубіжних країн || Конституційне право Росії || Конституційне право України || Криміналістика || Кримінологія || Міжнародне право. Європейське право || Муніципальне право || Навчання юристів || Правоохоронна діяльність || Сімейне право Росії || Судова психіатрія || Теорія та історія держави і права || Трудове право Росії || Кримінальне право Росії || Кримінальне право України || Кримінальний процес Росії || Фінансове право Росії || Господарське право || Екологічне право Росії
ГоловнаФінансове право РосіїБанківське право → 
« Попередня Наступна »
Шевчук Денис Олександрович. Банківське право. Конспект лекцій, 2008 - перейти до змісту підручника

Розрахунки по інкасо

Термін "інкасові операції" використовується для позначення різних дій кредитних організацій, спрямованих на отримання від боржника (платника ) платежу та (або) акцепту.
Вони відбуваються на підставі інкасового доручення одержувача платежу від його імені і за його рахунок. При деяких видах інкасових операцій на банк може покладатися обов'язок видати платнику комерційні документи при отриманні від нього акцепту та (або) платежу.

Інкасова операція є абстрактною угодою, незалежною від договору між платником та одержувачем коштів, за яким здійснюються розрахунки.

Інкасове доручення може бути оформлено як за допомогою різних розрахункових документів (платіжна вимога, платіжна вимога-доручення, інкасове доручення), так і іншим способом (чек, вексель).

Банк, що одержав від клієнта інкасове доручення, називається банком-емітентом. Банк, який пред'являє вимогу про платіж та (або) акцепт безпосередньо зобов'язаному особі, називається виконуючим.

У тих випадках, коли банк-емітент здійснює розрахунково-касове обслуговування та платника, і одержувача коштів, він одночасно є виконуючим банком. Цю ж роль банк-емітент виконує і в тих випадках, коли відповідно до банківськими правилами одержувач коштів зобов'язаний направити розрахункові документи безпосередньо в цей банк, минаючи свій власний. Так, відповідно до п.285 Правил Держбанку N 2 інкасові доручення з додатком виконавчих документів, а також розпорядження на списання коштів з рахунків одногородних платників представляються стягувачем на інкасо безпосередньо установі банку, де ведеться рахунок платника.

Платежі в порядку інкасо можуть здійснюватися як з акцептом, так і без акцепту платника - у випадках, передбачених законодавством.

Якщо розрахунки здійснюються з акцептом платника (акцептная форма) чи мова йде тільки про отримання акцепту від зобов'язаної особи, то на банк-емітент покладаються такі обов'язки:

а) забезпечити пред'явлення зобов'язаному особі вимоги зробити платіж та (або) акцепт разом з відповідними документами;

б) забезпечити зарахування на рахунок одержувача відповідних коштів або вручити йому акцептовані документи, якщо платіж або акцепт був зроблений платником.

Якщо розрахунки проводяться без акцепту платника, а представлені одержувачем документи повністю відповідають вимогам законодавства, то на банк-емітент покладається обов'язок забезпечити безперечне (безакцептне) списання коштів з рахунку платника - при наявності на ньому грошей і зарахувати отриману суму на рахунок одержувача платежу.

Оскільки банк-емітент, що виконує інкасове доручення, діє від імені свого клієнта і за його рахунок, то цей банк є його представником.

Банк-емітент, який одержав доручення клієнта, має право залучати для його виконання інший банк (виконуючий банк), направивши йому при цьому відповідні документи. Законодавство РФ про вчинення інкасових операцій допускає направлення розрахункових документів з банку в банк за відсутності між ними договірних відносин.

На відміну від банківського переказу, виконуючий банк не може бути притягнутий до виконання інкасового доручення на підставі ст.313 ГК (покладання виконання зобов'язання на третю особу). Інкасування передбачає отримання грошей від зобов'язаної особи. У цьому випадку вимога здійснити платіж (або акцепт), звернене до зобов'язаному особі, має бути заявлено не його кредитором, а третьою особою. Платіж третій особі може привести до погашення зобов'язання тільки в тому випадку, коли це третя особа має від кредитора відповідні повноваження, тобто є його повіреним. В іншому випадку боржник ризикує зробити платіж неналежного особі. Отже, виконуючий банк може бути тільки представником кредитора - одержувача платежу. Таким чином, виконуючий банк залучається банком-емітентом до виконання інкасової операції на підставі передоручення. Відносини представництва між одержувачем коштів і банком платника (виконуючим банком) в цьому останньому випадку виникають безпосередньо із закону і факту отримання банком платника інкасового доручення.

Своєрідність інкасової операції проявляється в неоднозначному правовому становищі банку платника. З одного боку, пред'являючи своєму клієнту документи з вимогою платежу (або акцепту) і направляючи отримані суми (акцепт) банку одержувача коштів, банк платника діє як виконуючий банк, тобто як представник одержувача коштів. З іншого боку, виробляючи списання грошей з рахунку свого клієнта на підставі акцептованих ним документів, банк платника діє як представник платника. Подвійне представництво в банківській справі - нормальне явище.

Водночас ЦБР не може вважатися представником одержувача коштів саме тому, що інкасове доручення останнього йому не надсилається.

Зазначена вище особливість інкасової операції змінює момент виконання зобов'язання з платежів за поставлену продукцію (виконані роботи, надані послуги). В силу ст.316 ГК РФ місцем виконання грошового зобов'язання є місце знаходження кредитора - юридичної особи в момент виникнення зобов'язання. Однак певна ГК РФ місце виконання грошового зобов'язання може бути змінено законом, звичаями ділового обороту або передбачатися іншим у зв'язку з істотою зобов'язання. Механізм інкасової операції, зазначеної вище, передбачає зовсім інше (в силу істоти розглянутих відносин) місце виконання грошового зобов'язання, ніж це визначено умовно диспозитивноюнормою ст.316 ГК РФ. Платіж представнику кредитора погашає грошове зобов'язання (як якби він був здійснений самому кредитору) саме в місці знаходження представника (а не кредитора). Таким представником кредитора, який безпосередньо від боржника-платника отримує суму його боргу, є виконуючий банк. Звідси випливає, що зобов'язання платника провести розрахунки з одержувачем коштів за поставлену продукцію (виконані роботи, надані послуги) припиняється у місці знаходження виконуючого банку. Моментом виконання цього грошового зобов'язання слід вважати момент списання суми боргу з розрахункового рахунку платника. Саме з цього моменту грошове зобов'язання платника про вчинення розрахунків вважається виконаним належним чином.

Порядок здійснення розрахунків по інкасо регулюється Положенням про розрахунки, пп.25, 26, 279-292, 305 Правил Держбанку N 2, телеграмою ЦБР від 02.09.92 N 218-92, листом ЦБР від 30 червня 1994 р. N 98.

Так як при розрахунках, в порядку інкасо грошове зобов'язання платника вважається виконаним в момент списання коштів з його рахунку, то надалі одержувач платежу набуває право вимагати не отриману ним суму від банків, що беруть участь в інкасової операції.

Оскільки банк-емітент і виконуючий банк є представниками одержувача платежу, то кожен з них може бути притягнутий довірителем до відповідальності за невиконання або неналежне виконання доручення. При цьому слід виходити з того, що між цими банками у одержувача платежу існують договірні відносини, тому вони можуть бути притягнуті саме до договірної (а не позадоговірної) відповідальності. Цей висновок, очевидний стосовно банку одержувача (банку-емітенту), потребує поясненні стосовно банку платника (виконуючому банку). Між виконуючим банком і одержувачем платежу складаються договірні відносини з виконання конкретної інкасової операції. Тому відповідно до п.3 ст.874 ГК РФ виконуючий банк може бути притягнутий до відповідальності перед одержувачем коштів за неналежне виконання його доручення. Зокрема, вимога отримувача коштів до банків про виплату основної суми коштів, списаних з рахунку платника, є вимогою про виконання зобов'язання в натурі.

Якщо розрахункова операція була виконана або виконана неналежним чином з вини ЦБР, то одержувач коштів не має права пред'явити до нього пряма вимога через відсутність між ними договірних відносин (ЦБР не є представником одержувача коштів) . У цьому випадку вимога про відшкодування збитків одержувач коштів має право пред'явити виконуючому банку. В силу ст.313 і 403 ГК РФ цей банк відповідає за дії ЦБР. Сплачені суми банк платника може стягнути в порядку регресу з безпосереднього винуватця - ЦБР.

Банк, що одержав від банку-емітента інкасове доручення разом з необхідними документами, зобов'язаний вчинити для його виконання наступні дії.

При акцептной формі розрахунків:

а) зробити формальну перевірку документів, що надійшли з точки зору їх відповідності законодавству, банківським правилам і звичаям;

б) пред'явити документи, що поступили платнику для акцепту;

в) у разі акцепту платником надійшов вимоги і наявності грошей на рахунку зробити списання коштів і забезпечити їх переклад в банк одержувача платежу для зарахування на його рахунок.

При безспірному (безакцептному) списання коштів:

а) зробити формальну перевірку документів, що надійшли з точки зору їх відповідності законодавству, банківським правилам і звичаям;

б) за наявності грошей на рахунку платника списати необхідну суму і забезпечити її переклад в банк одержувача платежу для зарахування на його рахунок.

2. Форми платіжної вимоги (0401061), платіжної вимоги-доручення (0401064) і інкасового доручення (0401061) встановлені Вказівкою ЦБР від 3 грудня 1997 р. N 51-У "Про введення нових форматів розрахункових документів".

У платіжній вимозі повинні бути такі реквізити:

1) найменування розрахункового документа;

2) дата і номер розрахункового документа;

3) вид платежу;

4) умова оплати;

5) термін для акцепту;

6) найменування платника, його ідентифікаційний номер платника податків (ІПН); номер його розрахункового рахунку;

7) найменування та місцезнаходження банку платника, його банківський ідентифікаційний код (БІК); номер його кореспондентського рахунку;

8) найменування та місцезнаходження банку одержувача коштів; його банківський ідентифікаційний код (БІК); номер його кореспондентського рахунку;

9) найменування одержувача коштів, його ідентифікаційний номер платника податків ( ІПН); номер його розрахункового рахунку;

10) сума прописом і цифрами;

11) термін платежу;

12) черговість платежу;

13) вид оплати;

14) найменування товару, виконаних робіт, наданих послуг;

15) підписи і печатку одержувача коштів;

16) поле для відміток банку одержувача і відміток про часткові платежі;

17) дата приміщення в картотеку.

У платіжній вимозі в полі "Умова оплати" одержувач коштів указує "без акцепту" або "з акцептом". При безакцептне списання в полі "Умова оплати" робиться посилання на відповідний федеральний закон, що надав одержувачу коштів право на безакцептне списання коштів. При використанні бланка платіжного вимоги як інкасового доручення (розпорядження) поля "Умова оплати", "Термін для акцепту" не заповнюються, в поле "Найменування товару, виконаних робіт, наданих послуг ..." зазначаються найменування стягнення, посилання на законодавство, найменування , номер і дата документа, на підставі якого здійснюється стягнення.

Форма платіжної вимоги-доручення схожа з формою платіжного вимоги з тією різницею, що в першому відсутній реквізит "Умова оплати", але додатково введено поле для акцепту платника.

Платіжні вимоги, платіжні вимоги-доручення, інкасові доручення, виписані не на встановлення типових формах, банками до виконання не приймаються (Шевчук Д.А. Банківські операції. Принципи. Контроль. Прибутковість. Ризики. - М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2007).

При перевірці інкасового доручення та додатків до нього визначається правильність їх оформлення, наявність реквізитів, посилань на нормативні акти і т. п. При цьому документи, що додаються до інкасовому дорученням, повинні відповідати йому за зовнішніми ознаками ( Шевчук Д.А. Облік у банках: Конспект лекцій. - Ростов-на-дону: Фенікс, 2007). Наприклад, в практиці були випадки, коли найменування стягувача в інкасовому дорученні не збігалося з найменуванням стягувача в доданому до нього наказі арбітражного суду. Якщо банк виявить які-небудь недоліки у поданих йому документах, що перешкоджають виконанню доручення, він зобов'язаний негайно сповістити особу, від якої це доручення було безпосередньо отримано. Таким особою може бути або банк-емітент, або сам одержувач коштів. Після цього виконуючий банк має право призупинити виконання доручення, не впадаючи в прострочення. Строк для усунення зазначених недоліків у ЦК не визначений. Ймовірно, мова може йти про "розумному" терміні, необхідному, щоб отримати повідомлення виконуючого банку поштою (або з використанням інших видів зв'язку), а також скласти і відіслати відповідь. Якщо інкасове доручення надійшло у виконуючий банк від банку-емітента, то адресатом його повідомлення буде одержувач коштів. У цьому випадку повідомлення має бути спочатку відіслане банку-емітенту, а строк для відповіді - відповідно збільшений. При неусунення зазначених недоліків у розумний строк банк має право повернути документи без виконання.

 Якщо розрахунки здійснюються за згодою (акцепту) платника, то виконуючий банк зобов'язаний пред'явити йому відповідний примірник розрахункового документа разом з доданими до неї документами, якщо такі є. Вони пред'являються платнику для акцепту в тій формі, в якій отримані, за винятком відміток і написів банку, необхідних для оформлення інкасової операції. Якщо розрахунки здійснюються за допомогою платіжних вимог і платіжних вимог-доручень, то відповідно до листа ЦБР від 30 червня 1994 р. N 98 інший відповідний примірник цих розрахункових документів збожеволіє в картотеку до позабалансовому рахунку N 9927 "Розрахункові документи, що чекає акцепту для оплати" (картотека N 1). Платіжні вимоги оплачуються в порядку попереднього негативного акцепту, а платіжні вимоги-доручення - в порядку попереднього позитивного акцепту. Термін акцепту - 3 робочих дні, не рахуючи дати надходження до банку розрахункових документів. 

 П.1 ст.15 Федерального закону від 14 липня 1997 р. "Про державне регулювання агропромислового виробництва" [46] передбачає, що розрахунки між юридичними особами - покупцями і постачальниками сільськогосподарської продукції повинні здійснюватися по інкасо, якщо інший порядок не передбачений договором. При цьому встановлено спеціальний термін для акцепту: загальний термін - до 10 днів, а швидкопсувних товарах - до 5 днів після надходження розрахункових документів в банк платника. У зв'язку з цим виникло питання тлумачення зазначеної норми стосовно діяльності виконуючого банку, що обслуговує платежі за сільськогосподарську продукцію. 

 У листі від 26.09.97 р. N 03а-31-1/992, адресованому до Асоціації російських банків, ЦБР повідомив, що аналіз ст.15 вищезгаданого Закону та застосовуються в банківській практиці звичаїв ділового обороту дозволяє зробити висновок про можливість розрахунків споживачів сільськогосподарської продукції , сировини і продовольства з товаровиробниками виходячи з виставлених останніми платіжних вимог, які є розрахунковим інструментом для списання коштів з рахунків платників у випадках, коли інкасова форма передбачена в договорах між постачальниками і покупцями та їх банками по раніше відвантажених (відпущених) матеріальним цінностям, виконаним роботам, наданим послугам та іншим претензіями, рахунки за якими не сплачені платниками, і оплачуваних покупцями в порядку попереднього акцепту (Шевчук Д.А. Облік у банках: Конспект лекцій. - Ростов-на-дону: Фенікс, 2007). 

 При виборі термінів для акцепту обслуговуючому банку слід керуватися вказівками клієнта про характер оплачуваною продукції. Беручи до уваги ту обставину, що вищеназваним Законом загальний строк попереднього акцепту збільшено порівняно з нормативним до 10 днів, а швидкопсувних товарах - до 5 днів, при оформленні постачальником платіжної вимоги в правому верхньому куті документа повинна бути проставлена ??відповідна напис "термін акцепту 10 днів ", або" термін акцепту 5 днів ". 

 Платник має право відмовитися від акцепту платіжних вимог з підстав, передбачених у договорі, з обов'язковим посиланням на його пункт і зазначенням мотиву відмови. Відмова від акцепту складається за встановленою формою. При неотриманні у триденний термін (або інший термін, встановлений законодавством) відмови від акцепту платіжних вимог вони вважаються акцептованими і підлягають оплаті. 

 У платіжній вимозі полягають, по-перше, інкасове доручення банку отримати належні клієнту кошти і, по-друге, адресований до платника вимога про здійснення платежу за раніше виниклого грошовим зобов'язанням. Остання вимога не може бути розглянуте як оферта, адресована платнику, оскільки його зобов'язання здійснити розрахунки раніше вже виникло на підставі відповідного договору. У зв'язку з цим п.2 ст.438 ГК, що передбачає умови, за яких мовчання визнається акцептом, в даному випадку непридатний. 

 Згода клієнта на списання коштів з належного йому рахунку є односторонньою угодою, що породжує для обслуговуючого банку обов'язок списати кошти і направити їх одержувачу. Отже, для зміни або скасування цієї угоди досить волевиявлення вчинила її обличчя. Тому доти, поки сума платіжної вимоги ще списана з коррахунку банку платника, платник має право скасувати свій акцепт. 

 При розрахунках платіжними вимогами-дорученнями згода платника оформляється підписами осіб, уповноважених розпоряджатися розрахунковим (поточним) рахунком, і відбитком печатки на відповідних примірниках. 

 За відсутності коштів на рахунку платника акцептовані їм розрахункові документи поміщаються у картотеку до позабалансовому рахунку N 90902 "Розрахункові документи, не сплачені в строк" (картотека N 2). 

 Для пред'явлення до платежу векселів, переданих банку на інкасо, законодавством встановлені інші правила. Відповідно до частини III разд.2 Рекомендацій щодо використання векселів у господарському обороті, повідомлених листом ЦБР від 9 вересня 1991 р. N 14-3/30 "Про банківські операції з векселями", [47] для інкасування передається вексель, забезпечений препоручительной підписом на ім'я банку. Прийнявши вексель на інкасо, банк зобов'язаний своєчасно переслати його за місцем платежу, про що сповістити платника порядком денним (Шевчук Д.А. Основи банківського аудиту: Конспект лекцій. - Ростов-на-дону: Фенікс, 2007). 

 Виконуючий банк пред'являє боргові документи платнику у строк, встановлений ними для виконання відповідного грошового зобов'язання. Тому абсолютно необхідно, щоб вони надійшли у виконуючий банк завчасно. В іншому випадку останній не може нести відповідальність за несвоєчасне пред'явлення боргових документів зобов'язаному особі. 

 Якщо документи підлягають оплаті за пред'явленням, виконуючий банк повинен представити їх до платежу негайно після отримання. Якщо ж документи підлягають оплаті в інший строк, він повинен представити їх до акцепту негайно, а до платежу - в день терміну виконання відповідного грошового зобов'язання, зазначеного в самому документі. 

 Строк для пред'явлення до акцепту або платежу простого або переказного векселя обчислюється за правилами, встановленими ст.21-23, 34-37, 72-74 Положення про переказний і простий вексель, затв. постановою ЦВК і РНК СРСР від 7 серпня 1937 р. N 104/1341, [48] і субсидиарно - ст.190-194 ГК в частині, що не суперечить Положенню. При обчисленні строку за іншими грошовими зобов'язаннями слід керуватися ст.190-194 ЦК. 

 Часткові платежі можуть бути прийняті у випадках, коли це встановлено банківськими правилами або за наявності спеціального дозволу в інкасовому дорученні. 

 Можливість часткових платежів при розрахунках платіжними вимогами, платіжними вимогами-дорученнями передбачена банківськими правилами (Вказівка ??ЦБР від 3 грудня 1997 р. N 51-У "Про введення нових форматів розрахункових документів"). 

 Право зобов'язаної особи виробляти часткові виплати за векселем передбачено ст.39 Положення про перекладному і простому векселі. 

 Відповідно до п.4.9 Положення про розрахунки чек з грифом "Росія" має бути оплачений тільки в повній сумі. 

 Кошти, списані їм з рахунку платника (інкасовані суми), виконуючий банк зобов'язаний негайно перерахувати у розпорядження банку-емітента. Це означає, що виконуючий банк повинен або зарахувати ці кошти на коррахунок банку-емітента (за наявності прямих кореспондентських відносин), або дати доручення ЦБР про переведення платежу на коррахунок банку-емітента в РКЦ для зарахування його на рахунок одержувача. У цьому випадку ЦБР залучається до виконання операції з переказу коштів на підставі ст.313 ГК РФ. 

 Вимога ЦК про "негайне" скоєнні виконуючим банком зазначених вище дій означає, що він повинен здійснити їх без зволікання в строки, що визначаються банківськими правилами та банківськими звичаями для розрахункових операцій. 

 Виконуючий банк має право утримати з інкасованих їм сум належну йому винагороду, відшкодування витрат і витрат, якщо інший порядок зазначених виплат не встановлений договором або банківськими правилами. При наявності прямих кореспондентських відносин між банком-емітентом і виконуючим банком вони вправі по-іншому вирішити питання про здійсненні розглянутих платежів. Наприклад, вони можуть списуватися виконуючим банком з кореспондентського рахунку банку-емітента, відкритого у виконуючому банку, в безакцептному порядку. 

 Чинне законодавство не містить механізму реалізації цієї норми. Зокрема, при цьому виникає проблема визначення розміру винагороди виконуючого банку. Її можна вирішити, керуючись п.3 ст.424 ГК РФ. 

 П.1 ст. 876 ГК РФ зобов'язує виконуючий банк, якщо платіж та (або) акцепт їм не були отримані, повідомити банк-емітент із зазначенням конкретних причин. 

 При розрахунках платіжними вимогами і платіжними вимогами-дорученнями в якості сповіщення можна використовувати один з примірників цих розрахункових документів з відміткою виконуючого банку про факт і причини відмови від акцепту. Виконуючий банк повинен направити таке повідомлення: 

 а) при розрахунках платіжними вимогами - якщо в триденний термін отримає заяву платника про відмову від акцепту; 

 б) при розрахунках платіжними вимогами-дорученнями - якщо не отримає від платника в цей же термін платіжна вимога-доручення, оформлене печаткою та підписами уповноважених осіб. 

 Відповідальність за необгрунтовану відмову несуть платники, а не їхні банки. Суперечок по суті банки не розглядають. Виконуючий банк зобов'язаний лише перевірити, чи правильно оформлено заяву про відмову від акцепту платіжної вимоги, в т. ч. - наявність в ньому підстави для відмови та посилання на пункт договору між платником та одержувачем коштів, яким це підстава встановлено. 

 Банк-емітент зобов'язаний негайно інформувати клієнта про неотримання платежу та (або) акцепту і про причини цього і запросити від нього вказівки щодо подальших дій. 

 При неотриманні таких вказівок у строк, встановлений банківськими правилами, а за його відсутності в розумний строк виконуючий банк має право повернути документи банку-емітенту. 

 Чинними банківськими правилами такий строк не встановлений, тому мова може йти тільки про розумний строк. 

 Подальші вказівки клієнта можуть стосуватися, наприклад, здійснення протесту переказного або простого векселя у неплатежі або неакцепті. Слід пам'ятати, що за загальним правилом банк, діючий на підставі препоручительного (інкасового) індосаменту, не зобов'язаний здійснювати протест векселя, якщо цей обов'язок прямо не передбачена інкасовим дорученням. Тому, враховуючи, що законодавство встановлює досить короткі терміни для вчинення протесту векселя у неплатежі, такі вказівки слід давати банку одночасно з передачею векселя на інкасо. 

 На практиці виникло питання, як поєднується правило коммент. статті з п.2 ст.6. 

 Справа в тому, що відповідно до п.2 коммент. статті виконуючий банк вправі повернути розрахункові документи стягувачу тільки при неотриманні від нього відповіді в розумний термін. Тим часом чинне Положення про розрахунки в Російській Федерації не містить механізму реалізації цього права. Тому на практиці комерційні банки або зовсім не направляють вказане повідомлення, або направляють в довільній формі, що неекономічно. У кожному разі невиконані виконавчі документи поміщаються у картотеку N 2 і знаходяться там невизначено довго. 

 З іншого боку, відповідно до п.2 ст.6 Закону про виконавче провадження на банки покладено обов'язок у триденний строк з дня отримання виконавчого документа від стягувача або судового пристава-виконавця виконати міститься в цьому документі вимогу про стягнення грошових коштів або зробити відмітку про повне або часткове невиконання зазначених вимог у зв'язку з відсутністю на рахунках боржника грошових коштів, достатніх для задоволення вимог стягувача. 

 Хоча в Законі про виконавче провадження немає прямої вказівки на необхідність повернення виконавчого документа стягувачу після проставлення на ньому зазначеної позначки, але такий висновок як би логічно випливає з п.2 ст.6 Закону: немає сенсу ставити позначку про відсутність коштів саме в триденний термін, якщо він не повинен повертатися стягувачу. 

 Видається, що за відсутності коштів на рахунку платника банк зобов'язаний помістити виконавчий документ в картотеку N 2 і негайно (очевидно, з урахуванням строків, встановлених ст.849 ЦК) направити відповідне повідомлення стягувачу. Через три дні після отримання цього виконавчого документа банк зобов'язаний зробити на ньому відмітку про відсутність коштів на рахунку і знову помістити його в картотеку N 2, очікуючи відповіді від банку-емітента (стягувача). При неотриманні відповіді в розумний строк банк отримує право повернути виконавчий документ банку-емітенту (стягувачу). 

 « Попередня  Наступна »
 = Перейти до змісту підручника =
 Інформація, релевантна "Розрахунки по інкасо"
  1.  1. Загальні положення про безготівкові розрахунки
      розрахункові відносини »або просто« розрахунки »мають кілька смислових значень, серед яких: розрахунки між контрагентами з метою погашення своїх зобов'язань; розрахунки як відносини щодо здійснення грошових платежів в безготівковому порядку через кредитні установи і банкі1. Саме безготівкові розрахунки як відносини, що виникають у зв'язку з перерахуванням грошових коштів через банки та інші кредитні
  2.  4. Розрахунки по інкасо
      розрахунків платіжними дорученнями і за акредитивом, що представляють собою операції з виплати грошових коштів одержувачу за дорученням платника, при розрахунках по інкасо йдеться про те, що одержувач - особа, яка є кредитором за договором дає доручення банку отримати від платника грошові кошти. Відповідно до п. 1 ст. 874 ГК РФ при розрахунках по інкасо банк-емітент за дорученням
  3.  Розрахунки платіжними вимогами
      розрахунковим документом, що містить вимогу кредитора (отримувача коштів) за основним договором до боржника (платника) про сплату певної грошової суми через банк. Платіжні вимоги застосовуються при розрахунках за поставлені товари, виконані роботи, надані послуги, а також в інших випадках, передбачених основним договором. Розрахунки платіжними вимогами можуть здійснюватися з
  4.  Розрахунки інкасовими дорученнями
      розрахунковим документом, на підставі якого здійснюється списання грошових коштів з рахунків платників у безспірному порядку. Інкасові доручення застосовуються: - у випадках, коли безперечний порядок стягнення грошових коштів встановлено законодавством, в тому числі для стягнення грошових коштів органами, які виконують контрольні функції; - для стягнення за виконавчими документами; - в
  5.  Відповідальність сторін при розрахунках по інкасо
      розрахункових відносин - порушення строків виконання операцій по інкасо. Така відповідальність банків не може наступати автоматично після закінчення строків, встановлених ст. 80 Закону РФ «Про Центральному банку РФ». Інформаційним листом Президії Вищого арбітражного суду РФ від 15.01.99 № 39 «Огляд практики розгляду спорів, пов'язаних з використанням акредитивної і інкасової форм розрахунків»
  6.  3. Форми безготівкових розрахунків
      розрахунки здійснюються в певних формах, під якими розуміються врегульовані законодавцями умови виконання через кредитну організацію грошових зобов'язань, що відрізняються порядком зарахування коштів на рахунок кредитора, видом розрахункового документа та порядком документообігу. Стаття 862 ЦК України закріплює такі форми безготівкових розрахунків: а) розрахунки платіжними
  7.  2. Взаємозв'язок банківського права та цивільного права
      розрахунками. Скрізь у тексті (як правило, в кінці викладу) конкретної статті ГК РФ даються вказівки на банківські правила і звичаї ділового обороту. Так, у ст. 836 ГК РФ на додаток до попереднього тексту говориться: "письмова форма договору банківського вкладу вважається дотриманою, якщо внесення вкладу засвідчене ощадною книжкою, ощадним або депозитним сертифікатом або іншим
  8.  § 4. Регулювання правил здійснення розрахунків
      розрахунків. Там сказано, що Банк Росії встановлює правила здійснення розрахунків в Російській Федерації. Але робить це він на підставі норм ЦК РФ. Як вже говорилося, він не має права регулювати угоди. Але він має право встановлювати правила банківських операцій. * (257) У даному випадку - правила розрахункових банківських операцій. З цього питання є й інші норми банківського законодавства,
  9.  3. Відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб
      розрахунковий рахунок - це банківський рахунок. А позичковий рахунок - це внутрішній банківський рахунок. На ньому враховується позика, видана клієнту кредитної організації. За розрахунковим рахунком, на який зарахована сума видаваного кредиту, клієнт може розпорядитися, щоб гроші були перераховані на інший банківський рахунок в іншу кредитну організацію з тим, щоб там вже вони були зараховані на розрахунковий рахунок його
  10.  Банківське право в системі російського права
      розрахунками. Скрізь у тексті (як правило, в кінці викладу) конкретної статті ГК РФ даються вказівки на банківські правила і звичаї ділового обороту. Так, у ст. 836 ГК РФ на додаток до попереднього тексту говориться, що "письмова форма договору банківського вкладу вважається дотриманою, якщо внесення вкладу засвідчене ощадною книжкою, ощадним або депозитним сертифікатом або іншим
  11.  50. Основні способи розрахунків
      розрахунки: - готівкою; - в безготівковому порядку. Розрахунки готівковим способом між юридичними особами по одній угоді проводяться на суму не більше 60 тис. руб. Формами безготівкового розрахунку є: 1) розрахунки за платіжним дорученням; 2) розрахунки по акредитиву; 3) розрахунки за чеками; 4) розрахунки по інкасо. Форми безготівкових