НА ГОЛОВНУ

Аграрне право Росії || Адвокатура || Адміністративне право Росії || Адміністративне право України || Цивільне право Росії || Цивільне право України || Закордонне право || Інформаційне право || Історія політичних і правових вчень || Конституційне право зарубіжних країн || Конституційне право Росії || Конституційне право Україна || Криміналістика || Кримінологія || Міжнародне право. Європейське право || Муніципальне право || Навчання юристів || Правоохоронна діяльність || Сімейне право Росії || Судова психіатрія || Теорія та історія держави і права || Трудове право Росії || Кримінальне право Росії || Кримінальне право України || Кримінальний процес Росії || Фінансове право Росії || Господарське право || Екологічне право Росії
ГоловнаФінансове право РосіїБанківське право → 
« Попередня Наступна »
Шевчук Денис Олександрович. Банківське право. Конспект лекцій, 2008 - перейти до змісту підручника

Розрахунки платіжними дорученнями

У ст. 863 Цивільного кодексу Російської Федерації визначено, що при розрахунках платіжними дорученнями (банківський переказ) банк, що прийняв доручення, зобов'язується від свого імені, але за рахунок клієнта-платника здійснити платіж третій особі - одержувачу коштів.
Тобто банк зобов'язаний не тільки списати необхідну суму з рахунку платника, а й забезпечити її переклад на рахунок одержувача, відкритий в тому ж або іншому банку (постанова Президії ВАС РФ від 08.10.96 N 3061 / 96 [40]).

Банківський переказ являє собою серію пов'язаних між собою угод, здійснюваних при видачі платіжного доручення та прийняття його до виконання; виконанні платіжного доручення та здійсненні платежу. Такі угоди представляються абстрактними, незалежними від угоди, що є підставою для здійснення платежу. Ця остання може бути договором купівлі-продажу, поставки, підряду тощо З неї випливає обов'язок платника перед одержувачем коштів провести оплату поставленого товару, виконаних робіт, наданих послуг. Недійсність цієї угоди або невиконання контрагентом зустрічного обов'язку не тягне за собою недійсність розрахункової операції.

Термін для здійснення банківського переказу від початку (тобто від моменту списання коштів з рахунку платника) до кінця (тобто до моменту зарахування коштів) може встановлюватися законом, іншими нормативними актами відповідно з ним.

Згідно ст.80 Закону про ЦБР Банк Росії встановлює терміни безготівкових розрахунків. Загальний їх термін не повинен перевищувати двох операційних днів у межах суб'єкта РФ, п'яти операційних днів у межах РФ.

Переказувати грошові кошти може не тільки клієнт даного банку, а й обличчя, яке має в ньому рахунку. Інший порядок може випливати з закону, встановлених відповідно з ним банківських правил або випливати із суті розрахункових відносин. Одне таке виключення міститься в ст.861 ГК РФ, відповідно до якої розрахунки між юридичними особами повинні, як правило, здійснюватися в безготівковому порядку.

Крім ГК РФ, основними нормативними актами, що регулюють розрахунки платіжними дорученнями на території РФ, є: Положення про розрахунки (розділ 3), Положення про організацію міжбанківських розрахунків на території Російської Федерації, повідомлене листом ЦБР від 9 липня 1992 р. N 14, Положення ЦБР від 25 листопада 1997 р. N 5-П «Про проведення безготівкових розрахунків кредитними організаціями в Російській Федерації» (Вісник Банку Росії, 1997, N 81) (далі - Положення ЦБР від 25 листопада 1997 р . N 5-П), Вказівка ??ЦБР від 24 грудня 1997 р. N 95-У «Про особливості проведення кредитними організаціями (філіями), іншими клієнтами Банку Росії платежів через розрахункову мережу Банку Росії при передачі інформації по каналах зв'язку» (Вісник Банку Росії , 1997, N 91-92) (далі - Вказівка ??ЦБР від 24 грудня 1997 р. N 95-У), Положення ЦБР від 20 лютого 1998 р. N 18-П «Про многорейсовой обробці платежів в московському регіоні» в ред. Вказівки ЦБР від 24 березня 2998 N 191-У «Про внесення змін і доповнень до Положення Банку Росії" Про многорейсовой обробці платежів в московському регіоні "від 20.02.98 N 18-П» (Вісник Банку Росії, 1998, N 11, с.33) (далі - Положення ЦБР від 20 лютого 1998 р. N 18-П), Тимчасове положення ЦБР від 12 березня 1998 р. N 20-П «Про правила обміну електронними документами між Банком Росії, кредитними організаціями (філіями) та іншими клієнтами Банку Росії при здійсненні розрахунків через розрахункову мережу Банку Росії »(Вісник Банку Росії, 1998, N 20. с.41) (далі - Положення ЦБР від 12 березня 1998 р. N 20-П), листи і телеграми ЦБР.

Правове регулювання банківського переказу може здійснюватися також банківськими звичаями ділового обороту.

Пред'явлення в банк платіжного доручення - дія, яка вчиняється клієнтом на підставі договору банківського рахунку. Його слід розглядати як оферту. Дії банку платника, спрямовані на виконання платіжного доручення, є акцептом.

За наявності рахунку в банку він має право не виконати платіжне доручення клієнта тільки в тому випадку, коли воно суперечить законодавству.

Форма і зміст платіжного доручення повинні відповідати вимогам законодавства.

Форма платіжного доручення встановлена ??листом ЦБР від 14 жовтня 1997 р. N 529 «Про зміну формату платіжного доручення та порядку його заповнення» (далі - лист ЦБР від 14 жовтня 1997 р. N 529). Відповідно до п.2.2 Положення про розрахунки і п.3.3.2 Інструкції Держбанку N 28 розрахункові документи повинні бути підписані керівником (перший підпис) і головним бухгалтером (другий підпис) - особами, уповноваженими розпоряджатися рахунком, і скріплені печаткою. В окремих випадках допускається подання розрахункових документів з одного першого підписом та (або) без печатки.

Вимоги до змісту розрахункових документів встановлено п.2.1 Положення про розрахунки, листом ЦБР від 1 березня 1996 р. N 243 і листом ЦБР від 14 жовтня 1997 р. N 529. У відповідності з вказаними нормативними актами платіжні доручення повинні містити:

а) найменування розрахункового документа;

б) номер розрахункового документа, число, місяць, рік його виписки;

в) ідентифікаційний номер платника податків (ІПН), найменування та номер рахунку платника в кредитній організації (філії) або підрозділі розрахункової мережі Банку Росії;

г) ідентифікаційний номер платника податків ( ІПН), найменування та номер рахунку отримувача коштів в кредитній організації (філії) або підрозділі розрахункової мережі Банку Росії;

д) найменування, місцезнаходження, банківський ідентифікаційний код (БІК) і номер рахунку для проведення розрахункових операцій банку платника;

е) найменування, місцезнаходження, банківський ідентифікаційний код (БІК) і номер рахунку для проведення розрахункових операцій банку одержувача коштів;

ж) вид платежу;

з) строк платежу;

і) черговість платежу;

к) призначення платежу.

Відповідно до п.2.5 Положення ЦБР від 25 листопада 1997 р. N 5-П при здійсненні кредитної організацією, філією переказу коштів з кореспондентського рахунку «ЛОРО» і за рахунками межфіліальних розрахунків зведене платіжне доручення банку -відправника платежу крім загальноустановлених реквізитів повинно містити дату платежу (ДПП), яка вказується в реквізиті «Резервне поле». ДПП встановлюється банком-відправником платежу з урахуванням терміну проходження документів (документопробега) до банку - одержувача платежу (доручення, реєстри майбутніх платежів). При перерахуванні грошей через розрахункову мережу Банку Росії ДПП не встановлюється.

Крім того, умовою прийняття до виконання платіжного доручення є складання його на бланку встановленої форми (0401061) (Вказівка ??ЦБР від 3 грудня 1997 р. N 51-У «Про введення нових форматів розрахункових документів») .

Особливості безготівкових розрахунків в електронній формі, в т. ч. у формі банківського переказу, встановлені: Вказівкою ЦБР від 24 грудня 1997 р. N 95-У, Положенням ЦБР від 20 лютого 1998 р. N 18-П; Тимчасовим положенням ЦБР від 10 лютого 1998 р. N 17-П «Про порядок прийому до виконання доручень власників рахунків, підписаних аналогами власноручного підпису, при проведенні безготівкових розрахунків кредитними організаціями» (далі - Положення ЦБР від 10 лютого 1998 N 17-П); Положенням ЦБР від 12 березня 1998 р. N 20-П.

Перерахування грошових коштів від однієї кредитної організації іншої з використанням електронних каналів зв'язку Банку Росії може здійснюватися практично за будь-якої форми розрахунку, хоча найбільш поширеною з них як і раніше є банківський переказ.

Відповідно до Вказівкою ЦБР від 24 грудня 1997 р. N 95-У таке перерахування грошових коштів має здійснюватися в два етапи і оформлятися двома розрахунковими документами. На першому етапі учасники розрахунків передають по каналах зв'язку в обслуговуючі підрозділи Банку Росії реєстри спрямованих платежів.

Під реєстром спрямованих платежів розуміється електронний файл, що формується учасником розрахунків - ініціатором платежу, що містить порядковий номер реєстру, дату його створення і такі обов'язкові реквізити кожного платежу, включеного до реєстру:

- номер розрахункового документа;

- дата розрахункового документа;

- БИК учасника розрахунків (кредитної організації, філії кредитної організації) - платника;

- номер кореспондентського рахунку учасника розрахунків (кредитної організації, філії кредитної організації) - платника;

- номер особового рахунку платника;

- сума платежу;

- БИК учасника розрахунків (кредитної організації, філії кредитної організації) - отримувача;

- номер кореспондентського рахунку учасника розрахунків (кредитної організації, філії кредитної організації) - отримувача;

- номер особового рахунку одержувача;

- шифр документа (вид операції);

- код групи черговості платежу.

Поряд з обов'язковими реквізитами залежно від прийнятої технології обробки обліково-операційної інформації реєстр може містити додаткові реквізити.

Реєстр направлених платежів, передбачений Вказівкою ЦБР від 24 грудня 1997 р. N 95-У, слід розглядати як електронний платіжний документ скороченого формату.

Реєстр направлених платежів підписується електронно-цифровим підписом учасника розрахунків і прямує по каналах зв'язку для обробки в обслуговуюче підрозділ Банку Росії.

На підставі реєстру спрямованих платежів ЦБР проводить відповідні проводки по кореспондентських рахунках кредитних організацій. Наступного дня після їх вчинення учасник розрахунків, з рахунку якого були списані грошові суми на підставі реєстру спрямованих платежів, зобов'язаний подати до ЦБР одне зведене платіжне доручення на паперовому носії на загальну суму платежів на адресу одержувачів коштів, списаних з кореспондентського (лицьового) рахунку учасника розрахунків на підставі реєстрів спрямованих платежів. Зведене платіжне доручення складається на бланку, формат якого визначений листом ЦБР від 14 жовтня 1997 р. N 529.

Особливості електронних розрахунків в московському регіоні встановлені Положенням ЦБР від 20.02.98 N 18-П. Відповідно до вказаного нормативного акта платежі можуть здійснюватися за допомогою двох видів розрахункових документів в електронній формі: повноформатних електронних платіжних документів (ЕПД) та електронних документів, що містять частину реквізитів платіжних документів на паперовому носії (електронні платіжні документи скороченого формату - ЕДСФ).

Відповідно до пп.2.7, 2.8 Положення ЦБР від 12 березня 1998 р. N 20-П електронний платіжний документ скороченого формату використовується тільки для міжбанківських розрахунків. Тому на банк, що обслуговує клієнта - ініціатора платежу, покладається обов'язок направити в банк, обслуговуючий його контрагента, той же розрахунковий документ, але на паперовому носії. Повноформатний електронний розрахунковий документ може використовуватися як для міжбанківських розрахунків, так і для здійснення операцій по рахунках клієнтури. Тому в цьому останньому випадку банки не обмінюються документами на паперових носіях.

Відповідно до п.6 Положення ЦБР від 20 лютого 1998 р. N 18-П електронний розрахунковий документ скороченого формату (ЕДСФ) повинен містити такі реквізити:

а ) номер платіжного документа;

б) дата платіжного документа;

в) номер особового рахунку платника;

д) ІПН платника;

е) БИК кредитної організації платника;

ж) номер кореспондентського рахунку кредитної організації платника;

з) код групи черговості платежу;

і) сума платежу;

к) номер особового рахунку одержувача платежу;

м) ІПН одержувача;

н) БИК кредитної організації одержувача платежу;

о) номер кореспондентського рахунку кредитної організації-одержувача;

р) термін платежу;

с) вид платежу;

т) дата прийому платіжного документа від клієнта.

ЕПД містить всі обов'язкові реквізити ЕДСФ, а також такі реквізити:

- найменування платника;

- найменування одержувача;

- призначення платежу.

Електронний розрахунковий документ підписується аналогом власноручного підпису його автора (ст.160 ГК РФ). Цей аналог може використовуватися не тільки в електронних, але і в «паперових» розрахунках, наприклад, у вигляді факсимільного відтворення підпису (п.1.4 Положення ЦБР від 10 лютого 1998 р. N 17-П). Електронний цифровий підпис (ЕЦП) є різновидом АСП, застосовуваного для оформлення розрахункових документів на електронних носіях.

 Якщо зміст представленого в банк платіжного доручення не відповідає вимогам, зазначеним у п.1 ст.864, банк вправі його уточнити, направивши платнику відповідний запит. Такий запит повинен бути зроблений негайно. При неотриманні відповіді у строк, встановлений законом, банківськими правилами або договором (а при його відсутності - в розумний строк), банк має право повернути платіжне доручення без виконання. Нормативних термінів для відповіді на запит банку немає, і вони можуть бути встановлені в договорі банківського рахунку. 

 Зазначене в п.2 правило не відноситься до неправильно оформленим платіжними дорученнями (наприклад, відсутня перша підпис), які банк має право відразу повернути без виконання. 

 Порядок розрахунків платіжними дорученнями регулюється законом, а також виданими відповідно до нього банківськими правилами і вживаними в банківській практиці звичаями ділового обороту. 

 Так, відповідно до п.2.3 Положення ЦБР від 25 листопада 1997 р. N 5-П в день прийняття від клієнта платіжного доручення у кредитної організації виникає перед ним зобов'язання перерахувати грошові кошти за призначенням з кореспондентського рахунку (субрахунку), інших рахунків, відкритих для проведення розрахункових операцій, при дотриманні клієнтом наступних умов: 

 1) правильного зазначення реквізитів платника, одержувача грошових коштів, обов'язкових для операцій з перерахування коштів; 

 2) наявності на його рахунку грошових коштів у сумі, достатній для виконання прийнятого розрахункового документа. Необхідність надання банку платника (або іншому банку, виконуючому доручення про переказ коштів) відповідного грошового відшкодування підтверджена арбітражною практикою (постанова Президії ВАС РФ від 06.08.96 р. N 666/96 [41]). 

 При відсутності грошей на рахунку платника платіжне доручення залежно від ситуації: а) повертається платнику; б) поміщається в картотеку N 2 у випадках, прямо зазначених у нормативних актах (див., наприклад, п.1.8 листи ЦБР від 30 червня 1994 N 98 «Про виконання Указу Президента Російської Федерації від 23 травня 1994 р. N 1005" Про додаткові заходи щодо нормалізації розрахунків й зміцненню платіжної дисципліни в народному господарстві "[42] (далі - лист ЦБР від 30 червня 1994 р. N 98); лист ЦБР від 5 липня 1996 р. N 298; [43] в) оплачується за рахунок овердрафту, якщо можливість надання такого кредиту передбачена договором. 

 Особливістю порядку здійснення розрахункових операцій по коррахунках "ЛОРО" є правило про виконання платіжних доручень кореспондента тільки при наявності коштів на рахунку. У картотеку до кореспондентському рахунку "ЛОРО" можуть бути поміщені тільки розрахункові документи, пред'явлені стягувачами відповідно до законодавства (п.9.1 Положення ЦБР від 25 листопада 1997 р. N 5-П). 

 Доручення оплачується з дотриманням встановленої законодавством черговості платежів. 

 « Попередня  Наступна »
 = Перейти до змісту підручника =
 Інформація, релевантна "Розрахунки платіжними дорученнями"
  1.  1. Загальні положення про безготівкові розрахунки
      розрахункові відносини »або просто« розрахунки »мають кілька смислових значень, серед яких: розрахунки між контрагентами з метою погашення своїх зобов'язань; розрахунки як відносини щодо здійснення грошових платежів в безготівковому порядку через кредитні установи і банкі1. Саме безготівкові розрахунки як відносини, що виникають у зв'язку з перерахуванням грошових коштів через банки та інші кредитні
  2.  2. Розрахунки платіжними дорученнями
      розрахунковим документом, перевести певну грошову суму на рахунок одержувача коштів, відкритий у цьому або іншому банку. Платіжними дорученнями можуть здійснюватися: перерахування грошових коштів за поставлені товари, виконані роботи, надані послуги; перерахування грошових коштів до бюджетів всіх рівнів і в позабюджетні фонди; перерахування грошових коштів з метою повернення / розміщення
  3.  4. Розрахунки по інкасо
      розрахунків платіжними дорученнями і за акредитивом, що представляють собою операції з виплати грошових коштів одержувачу за дорученням платника, при розрахунках по інкасо йдеться про те, що одержувач - особа, яка є кредитором за договором дає доручення банку отримати від платника грошові кошти. Відповідно до п. 1 ст. 874 ГК РФ при розрахунках по інкасо банк-емітент за дорученням
  4.  Розрахунки інкасовими дорученнями
      розрахунковим документом, на підставі якого здійснюється списання грошових коштів з рахунків платників у безспірному порядку. Інкасові доручення застосовуються: - у випадках, коли безперечний порядок стягнення грошових коштів встановлено законодавством, в тому числі для стягнення грошових коштів органами, які виконують контрольні функції; - для стягнення за виконавчими документами; - в
  5.  1.3. Умови дійсності договорів в електронній формі.
      розрахунків як сукупності безготівкових розрахунків, здійснюваних в електронній формі суб'єктами економічної деятельності54. Правове регулювання розрахунків в Росії здійснюється в рамках положень Цивільного кодексу РФ (Глава 46. Розрахунки). Оскільки електронна комерція в чому базується на принципах цивільного права, розрахунки в рамках електронної комерції також регламентуються
  6.  2.1. Особливості правового статусу інформаційних посередників і їх роль в укладенні та виконанні договорів в електронній формі
      розрахунків платіжними дорученнями. Згідно з пунктом 2 статті 865 Цивільного кодексу РФ банк має право залучати інші банки для виконання операцій по перерахуванню грошових коштів на рахунок, вказаний у дорученні клієнта. Згідно зі статтею 866 Цивільного кодексу РФ, у разі невиконання або неналежного виконання доручення клієнта банк несе відповідальність на підставах і в розмірах,
  7.  3. Форми безготівкових розрахунків
      розрахунки здійснюються в певних формах, під якими розуміються врегульовані законодавцями умови виконання через кредитну організацію грошових зобов'язань, що відрізняються порядком зарахування коштів на рахунок кредитора, видом розрахункового документа та порядком документообігу. Стаття 862 ЦК України закріплює такі форми безготівкових розрахунків: а) розрахунки платіжними
  8.  4. Міжбанківські розрахунки в Російській Федерації
      розрахунків, відкритих в небанківських кредитних організаціях, які здійснюють розрахункові операції; 4) рахунків межфіліальних розрахунків, відкритих усередині однієї кредитної організації. При кореспондентських відносинах суб'єктами є: - банк-респондент - кредитна організація (філія), що відкрила кореспондентський рахунок в іншій кредитній організації (філії) і що є його
  9.  § 4. Регулювання правил здійснення розрахунків
      розрахунків. Там сказано, що Банк Росії встановлює правила здійснення розрахунків в Російській Федерації. Але робить це він на підставі норм ЦК РФ. Як вже говорилося, він не має права регулювати угоди. Але він має право встановлювати правила банківських операцій. * (257) У даному випадку - правила розрахункових банківських операцій. З цього питання є й інші норми банківського законодавства,
  10.  3. Відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб
      розрахунковий рахунок - це банківський рахунок. А позичковий рахунок - це внутрішній банківський рахунок. На ньому враховується позика, видана клієнту кредитної організації. За розрахунковим рахунком, на який зарахована сума видаваного кредиту, клієнт може розпорядитися, щоб гроші були перераховані на інший банківський рахунок в іншу кредитну організацію з тим, щоб там вже вони були зараховані на розрахунковий рахунок його
  11.  8. Здійснення переказів коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків (За винятком поштових переказів)
      розрахунків розглянув надійшли запити, що стосуються віднесення переказів коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків до безготівкових розрахунків, і дав наступне роз'яснення. На його думку, ця операція здійснюється згідно з п. 2 статті 863 Цивільного кодексу Російської Федерації в рамках норм параграфа 2 "Розрахунки платіжними дорученнями". Це, по-перше, а по-друге,
  12.  50. Основні способи розрахунків
      розрахунки: - готівкою; - в безготівковому порядку. Розрахунки готівковим способом між юридичними особами по одній угоді проводяться на суму не більше 60 тис. руб. Формами безготівкового розрахунку є: 1) розрахунки за платіжним дорученням; 2) розрахунки по акредитиву; 3) розрахунки за чеками; 4) розрахунки по інкасо. Форми безготівкових
  13.  51. Правові форми розрахункових правовідносин
      розрахунків розуміються передбачені правовими формами умови безготівкових платежів, що відрізняються способом зарахування коштів на рахунок кредитора, видом розрахункового документа та порядком документообігу. При здійсненні безготівкових розрахунків допускаються такі розрахунки. 1. Платіжними дорученнями - банк зобов'язується за дорученням платника за рахунок коштів, що знаходяться на його рахунку, перевести
  14.  53. Розрахунки платіжними дорученнями. Робота банку з платіжними дорученнями
      розрахунковим документом розпорядження власника рахунку (платника) обслуговуючому його банку про переведення певної грошової суми на рахунок одержувача коштів, відкритий у цьому або іншому банку. Платіжне доручення оформляється на типовому бланку. У число обов'язкових реквізитів платіжного доручення включаються: - ІПН платника та одержувача коштів; - найменування і номери
  15.  Поняття і функції ЦБ РФ
      розрахунків. Отримання прибутку не є метою діяльності Банку Росії, у зв'язку з чим виникає питання про організаційно-правовій формі Банку Росії як юридичної особи. Комерційні банки можуть створюватися тільки у формі господарських товариств і володіють наступними ознаками: 1. Основна мета діяльності комерційного банку-максимальне вилучення прибутку (законом про ЦБ РФ, як зазначалося
енциклопедія  овочева  вершковий  риба  пунш